Признание индивидуального предпринимателя несостоятельным банкротом

Содержание

Банкротство ИП: особенности, порядок процедуры, признание, последствия, как быть если нет имущества и есть долг

Признание индивидуального предпринимателя несостоятельным банкротом

В нынешней экономической ситуации ведение бизнеса напрямую связано со всевозможными рисками, одним из самых страшных для бизнесмена является риск обанкротится.  Существует определенное сходство в процедуре, когда банкротом признают юридическое лицо и в банкротстве ип, однако законодательно она прописана самостоятельно, и имеет некоторое нюансы и особенности.

Основания для признания ИП банкротом и особенности

В случае, если индивидуальный предприниматель не имеет возможности выполнять все свои обязательства перед кредиторами, бюджетными и не бюджетными фондами, согласно закону «О несостоятельности (банкротстве)», такой предприниматель может быть объявлен банкротом.

Также данный закон четко определяет признаки, по которым устанавливается банкротство:

  • невыполнение своих обязательств по выплатам, задержка обязательных перечислений более чем на 3 месяца;
  • суммарная задолженность по выплатам предпринимателя больше, нежели суммарная оценочная стоимость его активов;
  • общий размер невыполненных требований превышает 10 тыс. рублей.

Особенности банкротства ИП.

Кто может признать индивидуального предпринимателя банкротом

Признать предпринимателя банкротом может только суд, однако для того что бы это произошло кто-то должен подать иск. Сторона, которая подает заявление в суд считается инициатором банкротства. Зачастую инициатором банкротства индивидуального предприятия выступает сторона, которая требует возмещения задолженности.

Однако законом предусмотрены и другие варианты, таким образом с заявлением для начала процедуры банкротства в суд могут обратиться:

  • кредиторы или заемщики, при этом займы могли предоставляться как для проведения предпринимательской деятельности, так и на другие цели, и не быть связаны с бизнесом;
  • государство, в лице государственных органов и уполномоченных лиц, органы местного управления и исполнительной власти;
  • сам индивидуальны предприниматель.

Порядок процедуры банкротства: подводные камни и длительность

После подачи иска суд обязан провести рассмотрение заявления, и проверить наличие всех необходимых признаков банкротства. Помните, что особо пристально суд будет искать признаки так называемого фиктивного банкротства, когда индивидуальное предприятие было доведено до банкротства преднамеренно, с целью получения какой-либо выгоды.

Все что нужно знать о банкротстве ИП смотрите в этом видео:

Этапы банкротства:

  • наблюдение – процесс, при котором происходит анализ финансового состояния индивидуального предпринимателя, такой процесс длится не более семи месяцев;
  • финансовое оздоровление – на такой процесс судом отводится не более двух лет, за которые нужно восстановить платежеспособность и погасить все обязательства перед кредиторами;
  • внешнее управление – процесс схожий с предыдущим, но в этом случае индивидуальный предприниматель полностью отстраняется от управления делами, а сам процесс занимает не более одного года, с возможным продлением на 6 месяцев.

Стоит заметить, что процессы финансового оздоровления и внешнего управления суммарно не могут превышать двух лет.

  • конкурентное производство – последняя стадия, на которой удовлетворяются все требования выставленные кредитором, что происходит за счет продажи имущества бизнесмена, длительность этого этапа составляет не более полутора лет.

Таким образом вся процедура может затянуться более чем на три года. Важно! На любом из этапов банкротства возможно достижение мирового соглашения.

По счетам платить всё равно придется

Бытует ошибочное мнение, якобы начав процедуру банкротства предприниматель сможет избавиться от всех своих долгов и финансовых обязательств, однако это не так.

После проведения судом всех необходимых процедур, в случае отсутствия положительного результата и невыполнения кредитных обязательств, суд вынужден будет признать индивидуального предпринимателя банкротом. В таком случае все его имущество будет продано с аукциона, а вырученные средства будут направленны на погашение обязательств перед кредиторами.

Как происходит банкротство ИП?

За какое имущество не стоит бояться

Стоит заметить, что не все имущество предпринимателя подлежит продаже из-под молотка. Так закон запрещает накладывать арест и продавать из-под молотка:

  • жилое помещение, которым владеет предприниматель или члены его семьи, в случае если таковое является единственным жильем;
  • бытовые предметы, которые не считаются роскошью, а также не являются дорогостоящими;
  • предметы персонального использования, если они не представляют предметы роскоши или не являются дорогостоящими;
  • предметы, оборудование, сельскохозяйственных животных и помещение для их содержания, в случае если все вышеперечисленное используется для работы, или ведения бизнеса;
  • призы, награды, медали и грамоты.

В случае, если кредитор предъявляет гражданину денежные требования личного характера, то такие претензии рассматриваются судом в отдельном порядке, и не относятся к иску о признании бизнесмена несостоятельным.

Ни копейки за душой: как происходит банкротство, если у предпринимателя нет имущества

При банкротстве по собственной инициативе индивидуальный предприниматель должен заплатить не только по счетам своим кредиторам, но и еще множество обязательных сборов:

  • государственную пошлину в размере около 2 тыс. рублей;
  • взнос за наблюдение и конкурсное производство, которое назначается судом, и является обязательным этапом при банкротстве, в размере 400 тыс. рублей;
  • подача и печать в газетах уведомления о банкротстве, которое обойдется в сумму 8 тыс. рублей.

Какие последствия ожидают ИП после банкротства расскажет это видео:

Таким образом, если сумма задолженности предпринимателя перед его заемщиками превышает суммарную стоимость всех вышеперечисленных пошлин и сборов, то банкротство станет для него выходом из сложившейся затруднительной ситуации.

Но, и в случае с налоговой задолженностью, и с долгами перед кредиторами долг не аннулируется полностью. Кредиторы и государство вправе требовать возмещение долга. Однако этот иск в суд будет проводиться отдельным делопроизводством, и касаться уже не индивидуального предпринимателя, а человека, как физическое лицо.

Не без последствий

После того, как процедура банкротства будет завешена, судом будет проведен ряд обязательных действий, вследствие которых:

  • будет удалена запись в ЕГРП;
  • свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя будет признано недействительным.

Физическое лицо, в отношении которого было объявление о банкротстве, в последствии не имеет права год вести предпринимательскую деятельность, в регистрации такому лицу будет отказано.

В любом случае всегда нужно бороться за свои права, в том числе и за право вести предпринимательскую деятельность. Стоит помнить, что обращение в суд по делу о банкротстве – это еще не приговор, а возможно только новый виток в развитии нового, более сильного и конкурентоспособного бизнеса!

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/bankrotstvo/bankrotstvo-ip.html

Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП): условия, процедура, стоимость, последствия

Признание индивидуального предпринимателя несостоятельным банкротом

У многих предпринимателей, не сумевших развить бизнес, возникают материальные трудности, что приводит к накоплению долгов. Для закрытия своей деятельности можно начать процедуру банкротства.

Разберем, при каких условиях предприниматель признается финансово несостоятельным, как объявить банкротом ИП, как подготовить заявление в суд, можно ли открыть новое дела после банкротства.

Также рассмотрим основные положения законодательства о банкротстве ИП, последствия признания предпринимателя несостоятельным, стоимость банкротства, особенности банкротства бывших ИП.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Условия для банкротства ИП

Гражданин, зарегистрировавший ИП, несет ответственность перед кредиторами всем своим имуществом. При этом взыскание может быть обращено не только на коммерческую собственность, используемую при ведении бизнеса, но и на личные вещи. Например, квартиру, машину, земельный участок. В связи с этим банкротство ИП проходит по тем же правилам, что и банкротство гражданина.

Предприниматель признается финансово несостоятельным при наличии следующих условий:

  • наличие долга в сумме от 10 000 руб. перед каждым кредитором (общая сумма долга – от 500 000 руб.);
  • недостаточность денежных средств и имущества для выплаты задолженности;
  • просрочка по финансовым обязательствам от трех месяцев и больше.

Следует знать! Предпринимателя признают неплатежеспособным в том случае, когда долги появились в связи с ведением коммерческой деятельности. Если задолженность появилась в результате невыплаты ипотечного кредита на приобретение квартиры или автокредита, взятого на личные нужды, ИП проходит процедуру банкротства гражданина.

Положения Закона о несостоятельности ИП

Процесс банкротства ИП регламентируется статьями 214-216 Закона о банкротстве. С 2016 года дополнительно появились положения о банкротстве граждан, которые также применяются к предпринимателям.

Законодательство предусматривает три варианта решения проблем с долгами ИП:

  1. Реструктуризацию долга. Судом вводится мораторий на погашение долгов перед кредиторами и приостанавливаются все исполнительные производства. Составляется индивидуальный план погашения долгов с посильным для должника графиком платежей. ИП выплачивает задолженность и процесс банкротства прекращается.
  2. Реализацию имущества. ИП признается банкротом в связи с отсутствием средств для погашения долгов. Все имущество, находящееся в его собственности, включается в конкурсную массу и продается на торгах. Полученные от реализации деньги распределяются между кредиторами. Если финансовых средств недостаточно, оставшиеся долги списываются судом.
  3. Мировое соглашение. Предприниматель и должник заключают соглашение, в котором согласовывают индивидуальные условия выплаты долгов. Суд прекращает дело о банкротстве и далее стороны самостоятельно следят за выполнением договоренностей. В отличие от первых двух вариантов, при заключении мирового соглашения не привлекается финансовый управляющий. После выплаты долгов ИП продолжает свою деятельность.

Важно! Так же, как и при банкротстве граждан в процессе признания несостоятельным ИП не может быть реализовано единственное жилье, личные вещи, продукты питания, призы, домашние животные, топливо.

Как подготовить заявление о банкротстве ИП?

Процедура банкротства предпринимателя проходит при участии арбитражного суда. Для открытия банкротного дела необходимо обратиться с заявлением.

Разберем алгоритм составления заявления о признании ИП банкротом:

  1. В правом верхнем углу документа заполняется «шапка». Необходимо указать наименование суда, в который подаются документы. Также пишутся сведения о должнике: ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации, дату рождения. Если заявление подается кредитором, то указывается наименование организации или ФИО предпринимателя, ИНН, ОГРН, место регистрации.
  2. В основной части заявления описываются обстоятельства возникновения долга (обращение кредиторов в суд за взысканием долга, открытие исполнительного производства). Затем перечисляется движимое и недвижимое имущество, дебиторская задолженность, ценные бумаги, указываются счета, открытые в банке. Далее вносятся сведения о СРО, из числа членов которого должен быть назначен финансовый управляющий.
  3. В просительной части заявитель требует признать должника банкротом и назначить финансового управляющего.

В конце документа перечисляется список документов, которые должны быть приложены к заявлению.

Нужно помнить! Требование кредитора или должника должно подтверждаться документами. В перечень входит свидетельство о регистрации ИП, исполнительный лист о взыскании долга, перечень кредиторов, список имущества и другие документы в соответствии со статьями 213.4 и 213.5 Закона о банкротстве.

Как объявить банкротом ИП: пошаговая инструкция

Процесс признания ИП несостоятельным – длительная процедура, состоящая из нескольких этапов. Для признания ИП банкротом необходимо выполнить следующие действия:

  1. Подготовить документы и заполнить заявление.
  2. Подать заявление в суд и получить определение о назначении первого судебного заседания.
  3. Принять участие в заседании и получить определение о начале реструктуризации долгов.
  4. Подготовить план реструктуризации (составляется должником) и утвердить его на собрании кредиторов, организованном финансовым управляющим.
  5. Оплатить долги в соответствии с планом реструктуризации.
  6. В случае невыплаты долгов на этапе реструктуризации принять участие в судебном заседании по признанию ИП банкротом.
  7. Принять участие в формировании конкурсной массы и реализации имущества на торгах.
  8. Принять участие в выплате долгов кредиторам.
  9. Получить определение о завершении процедуры банкротства.

В процессе рассмотрения дела о несостоятельности ИП могут рассматриваться заявления об оспаривании сделок, разрешении разногласий, включении требований в реестр требований кредиторов должника и другие.

Важно! ИП, снявшийся с учета в налоговом органе, не может начать процесс банкротства как предприниматель. Если после закрытия бизнеса остались какие-либо долги, он вправе начать процедуру финансовой несостоятельности гражданина.

Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом

После признания ИП банкротом наступает ряд последствий:

  1. Прекращается деятельность гражданина в качестве ИП. Налоговый орган на основании судебного решения исключает сведения о предпринимателе из ЕГРИП.
  2. Аннулируются лицензии, выданные на ведение различных видов деятельности. Например, на добычу полезных ископаемых, медицинскую или фармацевтическую деятельность и другие направления, подлежащие лицензированию.
  3. Запрещается регистрировать новое ИП в течение пяти лет.

Также бывший предприниматель не вправе занимать руководящие должности в организациях.

Следует знать! В процессе банкротства ИП также сталкивается с рядом ограничений. Так, запрещается совершать сделки с имуществом без согласия финансового управляющего.

После начала реализации собственности должник утрачивает право распоряжения своими доходами. Ему выделяется конкретная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи.

Остальные средства включаются в конкурсную массу и направляются на погашение долгов.

Стоимость банкротства индивидуального предпринимателя

Как и процесс банкротства граждан, процедура несостоятельности ИП должна оплачиваться за счет предпринимателя.

В состав расходов входит:

  • вознаграждение финансового управляющего – 25 000 руб. за каждую процедуру;
  • госпошлина за рассмотрение дела в суде – 300 руб.;
  • почтовые расходы – зависит от количества писем;
  • расходы на ведение счета ИП – в соответствии с тарифом банка;
  • расходы на публикацию сведений в ЕФРСБ – оплачивается каждое сообщение;
  • расходы на публикацию сообщений в газете Коммерсантъ – около 10 000 руб. за каждое сообщение;
  • оплата услуг привлеченных специалистов (юристов, маркшейдеров, бухгалтеров и других).

Конечная стоимость всей процедуры составляет около 150 000 руб. Дополнительно финансовому управляющему может быть выплачена премия в размере 7 % от суммы погашенных долгов в процессе реструктуризации и от стоимости проданного имущества в процессе реализации.

Можно ли открыть новое ИП после банкротства?

После завершения банкротства гражданин лишается права открыть ИП в течение пяти лет. Налоговый орган откажет в регистрации предпринимателя, если он вновь решит заняться бизнесом.

Если гражданин решит заниматься коммерческой деятельностью без регистрации, ему грозит административная ответственность по статье 14.1 КоАП РФ в виде штрафа в сумме от 500 до 2 000 руб.

Заключение эксперта

Подведем итоги:

  1. ИП может быть признан банкротом с долгами от 500 000 руб., которые не погашаются более трех месяцев из-за отсутствия денежных средств и имущества.
  2. Если у предпринимателя имеются личные долги по ипотеке жилья или автокредитованию, то применяется процедура банкротства гражданина.
  3. Банкротное дело рассматривается арбитражным судом на основании заявления кредитора или должника.
  4. Процесс банкротства ИП схож с процедурами, применяемыми при несостоятельности граждан. Суд в зависимости от конкретных обстоятельств может открыть реструктуризацию долгов, реализацию имущества или утвердить мировое соглашение.
  5. После признания ИП банкротом он исключается из ЕГРИП и лишается лицензий. В течение 5 лет нельзя будет вновь зарегистрировать бизнес.

Перед началом банкротства ИП необходимо провести мероприятия по сохранению имущества, поскольку предприниматель несет полную личную ответственность по коммерческим долгам.

В связи с этим важно проконсультироваться с юристом, специализирующимся на данной категории дел. Специалисты нашего сайта всегда готовы помочь подготовить документы для банкротства ИП.

Оставьте заявку и получите консультацию.

Источник: https://SocPrav.ru/bankrotstvo-individualnogo-predprinimatelya

Банкротство ИП в 2020 году – особенности и последствия процедуры

Признание индивидуального предпринимателя несостоятельным банкротом

Кстати: Мы проводим онлайн-консультации.
Надёжно, экспертно, конфиденциально. Подробнее

На начало 2020 года в России было зарегистрировано более 4 миллионов индивидуальных предпринимателей. Ограничения, введённые властями в связи с пандемией коронавируса, особенно сильно ударили по малому и среднему бизнесу. Многие предприниматели были вынуждены прекратить свою деятельность,  многие оказались в долгах.

В ситуации, когда выплачивать долги становится особенно трудно, предприниматель может обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании себя банкротом.

В случае, если банкротиться прямо сейчас он не хочет – кредитор не сможет подать в суд заявление о его банкротстве, поскольку в настоящее время действует запрет на банкротство некоторых индивидуальных предпринимателей и организаций.

Мораторий на банкротство индивидуальных предпринимателей

В условиях ухудшения ситуации в мире бизнеса в связи с распространением коронавирусной инфекции Правительством РФ был введён шестимесячный мораторий на банкротство индивидуальных предпринимателей.

При этом стоит отметить, что любой предприниматель может отказаться от применения в отношении себя моратория  и подать заявление о собственном банкротстве. Для этого ему необходимо сделать публикацию в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. В таком случае у кредиторов также появляется возможность обратиться в суд с заявлением о банкротстве своего должника.

Запрет на банкротство предпринимателей действует 6 месяцев, начиная с 6 апреля 2020 г. и заканчивая 6 октября 2020 г. Возможно, данный срок будет продлён.

Мораторий вводится только в отношении тех предпринимателей, которые ведут свою деятельность в сферах, наиболее пострадавших от коронавируса. При определении сферы смотрят на код основного вида деятельности, который указан в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей.

Сейчас в списке отраслей, наиболее пострадавших от пандемии, более 40 видов экономической деятельности. Туда входят сферы торговли, перевозок, деятельности в области культуры и т.д.

В случае, если кредитор направит в суд заявление о признании банкротом предпринимателя, который осуществляет деятельность, признанную государством пострадавшей в условиях пандемии, арбитражный суд вернёт заявление. При этом он не будет разбираться в ситуации, если задолженность предпринимателя перед кредитором возникла ранее введения ограничительных мер или не связана с введёнными властями ограничениями.

Мораторий на банкротство действует до 6 октября 2020 года и только в отношении тех предпринимателей, чью деятельность признали «пострадавшей от коронавируса»

Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве

Если предприниматель осуществляет деятельность в сфере, которая не признана пострадавшей от пандемии коронавируса, или, если он объявил о своём отказе от моратория на банкротство, необходимо соблюдение ряда условий для того, чтобы предпринимателя признали банкротом.

Для того, чтобы суд признал предпринимателя несостоятельным и ввёл процедуру банкротства по его заявлению, нужно, чтобы он был неплатёжеспособным.

Неплатёжеспособность предполагается, если:

  • индивидуальный предприниматель прекратил расчёты по своим обязательствам, срок исполнения которых наступил;
  • предприниматель не исполнил более 10 % своих обязательств в течение 1 месяца со дня, когда они должны были быть исполнены;
  • размер долга превышает стоимость имущества предпринимателя;
  • в отношении предпринимателя было вынесено постановление об окончании исполнительного производства в связи с отсутствием имущества.

Но для того, чтобы суд принял заявление о признании предпринимателя банкротом, по общему правилу необходимо, чтобы требования кредиторов к должнику составляли более 500 тысяч рублей, а просрочка их исполнения составляла свыше 3 месяцев.

В некоторых случаях эти правила можно обойти: если предприниматель предвидит своё банкротство, и при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что с учётом планируемых поступлений денежных средств, предприниматель всё равно не сможет расплатиться со своими долгами.

Как можно заметить, условия для признания индивидуальных предпринимателей банкротами такие же, как и для граждан, однако, существует ряд нюансов, про которые не стоит забывать, обращаясь в суд с заявлением о признании предпринимателя банкротом.

  1. За 15 дней до подачи заявления о банкротстве индивидуальному предпринимателю необходимо сделать публикацию в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц  о намерении обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом. Это нужно в том числе для того, чтобы кредиторы знали о том, что их должник собирается банкротиться и успели направить свои требования в арбитражный суд для включения их в реестр требований кредиторов. Поэтому у должника-предпринимателя в отличие от должника-гражданина отсутствует обязанность перед подачей в суд заявления о банкротстве направлять каждому из своих кредиторов копию такого заявления.
    Если обязанность по опубликованию сведений о намерении обанкротиться должником не выполнена, суд оставит заявление предпринимателя без рассмотрения.
  2. К заявлению о банкротстве необходимо приложить выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Получить её необходимо не ранее, чем за 5 дней до даты подачи заявления. Сформировать её можно онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Важно отметить, что законом и судебной практикой не допускается возбуждение двух дел о банкротстве в отношении одного и того же человека, в случае, если он является индивидуальным предпринимателем.

Поскольку, индивидуальный предприниматель отвечает по обязательствам, возникшим из его деятельности, всем своим имуществом, в отношении такого гражданина ведётся только одно дело о банкротстве.

В этом деле кредиторы предъявляют как требования, возникшие из экономической деятельности индивидуального предпринимателя, так и потребительские, возникшие у должника как у гражданина. Это способствует наибольшей оперативности рассмотрения дела о банкротстве.

В остальном все условия для обращения в суд такие же, как и в деле о банкротстве гражданина. Если все они будут соблюдены, арбитражный суд примет заявление индивидуального предпринимателя и назначит дело к рассмотрению.

В деле о банкротстве может быть введено 3 процедуры: реструктуризация долгов индивидуального предпринимателя, реализация имущества или мировое соглашение. В зависимости от того, какая процедура будет выбрана, различаются и последствия банкротства для индивидуального предпринимателя.

Перед подачей заявления о банкротстве предпринимателя в суд не забудьте сделать публикацию на Федресурсе и приложить к заявлению выписку из ЕГРИП

Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя

Банкротство индивидуального предпринимателя влечёт ряд специфических последствий, которые не возникают в случае, если человек банкротится как гражданин.

  1. С момента признания предпринимателя банкротом утрачивает силу его государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются ранее выданные лицензии.
    Арбитражный суд после вынесения решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и введения процедуры реализации имущества направляет в Федеральную налоговую службу копию решения о признании предпринимателя банкротом, после чего налоговая служба должна внести сведения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей о прекращении деятельности индивидуального предпринимателя.
  2. В течение 5 лет после завершения процедуры обанкротившийся предприниматель не сможет зарегистрироваться вновь в качестве индивидуального предпринимателя, кроме того, ему будет запрещено заниматься предпринимательской деятельностью, а также участвовать в органах управления юридического лица. Проще говоря, бывший предприниматель-должник не сможет быть генеральным директором в обществе с ограниченной ответственностью или в акционерном обществе или входить в их совет директоров.

Если организация занимается кредитной деятельностью, срок увеличивается: банкрот не сможет участвовать в её управлении в течение 10 лет.

Стоит отметить, что для тех предпринимателей, которые пострадали от ограничений, введённых  властями в апреле-мае 2020 года, предусмотрены специальные последствия.

Они смогут продолжить заниматься предпринимательской деятельностью и после банкротства в случае, если более 50% непогашенной кредиторской задолженности образовалось в период действия моратория на банкротство или на эту задолженность была предоставлена судебная рассрочка.

Если производство по делу о банкротстве индивидуального предпринимателя прекращено в связи с заключением мирового соглашения, предприниматель также вправе заниматься предпринимательской деятельностью и регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

Верховный Суд РФ в одном из своих определений указал, что заключение мирового соглашения указывает на предоставление должнику возможности восстановить собственную платёжеспособность, вернуть доверие кредиторов, поэтому выход из процедуры несостоятельности, сопряжённый с восстановлением платёжеспособности, не должен влечь таких последствий как пятилетнее ограничение на ведение предпринимательской деятельности. Для того, чтобы продолжить заниматься предпринимательской деятельностью, бывшему должнику необходимо обратиться с заявлением  о регистрации в качестве ИП в налоговую инспекцию.

Для обанкротившегося предпринимателя действует ряд ограничений по ведению предпринимательской деятельности

Очень часто среди долгов индивидуального предпринимателя имеется задолженность, в том числе по выплате заработной платы и выходных пособий. Важно помнить, что от исполнения обязательств по выплате данного долга предприниматель не будет освобождён при завершении процедуры банкротства.

Даже в случае, если его кредитор-работник не обращался в суд для включения своих требований в реестр требований кредиторов индивидуального предпринимателя, он сможет в дальнейшем предъявить исполнительный лист к исполнению в Федеральную службу судебных приставов.

Поэтому долги по зарплате придётся заплатить в любом случае.

Кроме этого, при банкротстве должник в любом случае не освобождается от долгов, которые перешли к нему в случае его привлечения к субсидиарной ответственности.

Также не стоит забывать, что банкротство не освобождает граждан от возмещения убытков, причинённых ими юридическому лицу, участниками или членами коллегиальных органов которого они были, если убытки были причинены ими умышленно или по грубой неосторожности. Это особенно актуально для предпринимателей, поскольку зачастую они также являются учредителями или иными контролирующими лицами в организациях, у которых финансовые дела стали ухудшаться. Личное банкротство в таких случаях не спасёт. 

Помимо этого, в процедурах несостоятельности должник не освобождается от требований о применении последствий недействительности сделки, что также весьма часто встречается в делах о банкротстве предпринимателей.
От некоторых долгов предпринимателя могут не освободить по окончании процедуры банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей в ряде случаев характеризуется большей сложностью и длительностью, нежели банкротство гражданина.

В данном случае речь идёт о профессиональном участнике экономического оборота, в связи с чем у арбитражного суда могут быть повышенные требования к должнику-предпринимателю.

Для того, чтобы процедура банкротства прошла наиболее спокойно и без сюрпризов, настоятельно рекомендуем перед обращением в суд с заявлением о банкротстве проконсультироваться с профильными специалистами по банкротству для оценки рисков и перспектив.

В нашей команде работают юристы, сопровождающие процедуру банкротства и освободившие от долгов сотни граждан и предпринимателей. Звоните специалистам «Планеты Закона» по номеру: + 7 (495) 722-99-33 или пишите в WhatsApp.

Источник: https://www.planeta-zakona.ru/blog/bankrotstvo-individualnogo-predprinimatelya.html/

Банкротство ИП с долгами и без: процедура, последствия, особенности или как оформить банкротство индивидуального предпринимателя?

Признание индивидуального предпринимателя несостоятельным банкротом

Гражданину не обязательно создавать юридическое лицо для того, чтобы заниматься предпринимательской деятельностью: часто ему достаточно получить статус ИП.

Однако бизнес представляет собой не только возможности, но и риски.

Любой индивидуальный предприниматель, взяв на себя финансовые обязательства, при неблагоприятном стечении обстоятельств может не справиться с нагрузкой и потерять платежеспособность.

В статье расскажем, что дает статус банкрота, как оформить банкротство ИП и какие последствия влечет процедура.

Причины для банкротства ИП

Большинство вопросов, касающихся банкротства физических и юридических лиц, регулируется Федеральным законом от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон).

Согласно Закону правила банкротства индивидуальных предпринимателей в целом совпадают с правилами банкротства физических лиц, за исключением некоторых нюансов, которые выглядят несущественными — но лишь на первый взгляд.

Например, для предпринимательской деятельности характерны хозяйственные связи со множеством контрагентов, разнообразные договоры о сотрудничестве, наличие кредитных обязательств на большие суммы перед банками и периодических обязательств перед налоговыми и пенсионными службами, наемными работниками. Все это неизбежно накладывает отпечаток на процедуры банкротства ИП.

Традиционная причина банкротства любого лица — значительное и длительное превышение его расходов над доходами. Поэтому путь к банкротству ИП прокладывает как безудержное наращивание обязательств при обычном уровне рентабельности, так и стабильно низкая рентабельность бизнеса даже при относительно небольшой сумме полученных кредитов.

Существует три условия, чтобы суд принял заявление о банкротстве ИП:

  • задолженность ИП составляет не менее 500 000 рублей;
  • сумма долгов превышает стоимость имущества ИП не менее чем на 10%
  • просрочка по обязательствам ИП достигла трех месяцев или более.

При таких обстоятельствах предприниматель обязан инициировать процедуру банкротства.

Причем обратиться в арбитражный суд с заявлением необходимо в срок не позже тридцати рабочих дней после того, как он узнает, что погашение требований одних кредиторов приведет к невозможности полностью удовлетворить требования других.

Не подав заявление, ИП рискует быть оштрафованным на сумму до 10 000 рублей — это регламентировано статьей 14.13 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Однако ИП вправе подать заявление и без таких явных признаков несостоятельности — если возникли обстоятельства, в силу которых наступление его финансовой несостоятельности становится очевидным и неизбежным.

Естественно одного заявления для признания банкротства недостаточно — требуются веские доказательства. Например, убедительным доводом будет задолженность уже от 250 000 рублей.

При этом суд примет заявление у ИП о признании его банкротом, лишь если тот предварительно, не меньше чем за 15 календарных дней, опубликует в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц уведомление о своем намерении обратиться в суд.

Также надо учитывать, что не допускаются возбуждение и рассмотрение одновременно двух дел о банкротстве должника — как гражданина и как индивидуального предпринимателя.

Особенность банкротства ИП — в итоге обнуляются в первую очередь обязательства должника, так или иначе связанные с его предпринимательской деятельностью.

Иногда обнуляются и некоторые другие виды обязательств, должным образом предъявленные и учтенные во время процесса банкротства.

Однако требования, связанные с возмещением вреда, причиненного жизни или здоровью, алиментные и иные требования, относящиеся к личности должника, продолжают действовать.

Каковы последствия для должника при банкротстве ИП? Контроль за финансами ИП переходит к финансовому управляющему.

В ходе процедуры реализации имущества, проводимой для погашения задолженности, предприниматель может лишиться значительной части принадлежащих ему материальных ценностей, за исключением личных вещей, единственного жилья и некоторого минимума имущества, указанного в законодательстве.

После объявления о банкротстве предпринимателя перестает действовать его государственная регистрация в качестве ИП. То же касается и лицензий, выданных ему для занятия конкретными видами предпринимательской деятельности.

Есть и другие негативные последствия банкротства ИП. На время проведения процедуры суд может запретить предпринимателю выезд за границу. В течение трех лет после банкротства он не может снова зарегистрироваться в качестве ИП, участвовать в управлении юридическими лицами.

Банкротство ИП с долгами по налогам

Заявление о признании ИП банкротом может подать не только сам предприниматель, но и его кредиторы, а также уполномоченные органы, например таможенные. Кроме того, такое право есть у наемных работников должника, не получивших вовремя положенную заработную плату или выходное пособие.

В составе просроченных обязательств ИП нередко заметную долю составляет задолженность по налоговым платежам. Неудивительно, что налоговые органы по закону также могут выступать инициатором банкротства ИП. Вместе с тем это происходит не так уж часто: в арсенале налоговиков хватает и других рычагов воздействия на предпринимателя.

И все же время от времени налоговые органы обращаются в суд с заявлением о признании ИП банкротом.

Налоговики отличаются от других возможных инициаторов банкротства предпринимателя повышенной требовательностью, готовностью оспаривать буквально каждый шаг, ведущий к списанию даже самой малой части просроченной задолженности по платежам в бюджет.

Напротив, они будут настаивать на необходимости различных доначислений, увеличивающих и без того неподъемную задолженность банкрота. Поскольку фискальные органы РФ традиционно видят свою миссию в пополнении госбюджета любыми средствами, удивляться подобной политике налоговиков не приходится.

Поэтому процедура банкротства ИП, проводимая по инициативе налоговых органов, как правило, обходится предпринимателю заметно дороже в смысле временных и финансовых затрат, да и результат ее непредсказуем.

Суть процедуры банкротства индивидуального предпринимателя

Самое лучшее, что есть в банкротстве, — избавление предпринимателя от долгового гнета. Отменяется начисление процентов, больше не выдвигаются штрафные санкции, перестают досаждать коллекторы и так далее.

Долги частично погашаются, частично — при нехватке средств на их полное погашение — обнуляются. При желании человек может вновь, пусть и спустя некоторое время, начать свою предпринимательскую деятельность — «с чистого листа», но уже с учетом предыдущего опыта.

Но процедура банкротства достаточно долгая и непростая.

В заявлении должника о банкротстве, подаваемом в арбитражный суд, должны быть указаны:

  • сумма требований кредиторов и причины возникновения задолженности;
  • сумма задолженности по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью граждан, выплате компенсаций, оплате труда работников ИП;
  • размер задолженности по обязательным платежам;
  • сведения об обязательствах ИП, не связанных с предпринимательской деятельностью;
  • обоснование невозможности полностью удовлетворить требования кредиторов;
  • сведения о наличии исковых заявлений к ИП, исполнительных или иных документов, предполагающих безакцептное списание денежных средств с его счетов;
  • сведения об имеющемся у ИП имуществе и денежных средствах;
  • номера счетов ИП в кредитных организациях;
  • наименование и адрес саморегулируемой организации, из числа членов которой утверждается временный управляющий;
  • иные сведения, касающиеся дела о банкротстве, включая ходатайства должника.

К заявлению также прилагается пакет документов:

  • выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до подачи;
  • квитанция об оплате госпошлины;
  • свидетельство о регистрации ИП;
  • копия СНИЛС и ИНН;
  • актуальный бухгалтерский баланс;
  • выписка с банковского счета;
  • сведения о доходах и сделках за последние три года;
  • справки из ГИБДД, Гостехназдора, ГИМС МЧС;
  • иные важные для рассмотрения дела документы.

Порядок банкротства индивидуальных предпринимателей совпадает с порядком банкротства граждан, но имеет и некоторые черты банкротства организаций.

После принятия судом дела к рассмотрению утвержденный судом финансовый управляющий анализирует финансовое состояние предпринимателя, его доходы и расходы, ведет выявление иного имущества должника, определяет признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, устанавливает обоснованность требований кредиторов.

На этот период имущество ИП арестовывается, за исключением той части, на которую по закону взыскание не может быть обращено. Тем самым обеспечивается сохранность имущества, из стоимости которого будет погашаться задолженность.

По итогам рассмотрения дела может быть принято решение о проведении одной из следующих процедур:

  • Реструктуризация . Ее проводят, если итоги оценки имущества предпринимателя и его доходов позволяют надеяться на погашение задолженности, а признаки преднамеренного и фиктивного банкротства не обнаружены. Суть реструктуризации — возврат долга на более комфортных для заемщика условиях. Инициатор банкротства представляет план реструктуризации, в нем должны быть указаны сроки и порядок погашения задолженности, обоснован размер ежемесячных платежей, выплачиваемых в счет погашения. Документ согласовывается с финансовым управляющим и утверждается собранием кредиторов, а затем и судом. Продолжительность действия плана реструктуризации ИП — не более трех лет. Однако на практике к реструктуризации прибегают редко.
  • Реализация имущества . Процедуру вводят, если план реструктуризации долгов ИП не представлен, не утвержден собранием кредиторов, не утвержден или отменен судом, после чего суд признал предпринимателя банкротом. В ходе процедуры имущество гражданина, в том числе его доля в общем имуществе, на которое может быть обращено взыскание, продается, причем чаще всего на открытых торгах. Не могут быть реализованы единственное жилье ИП, если оно не находится в залоге либо ипотеке, личные вещи, исключая предметы роскоши, некоторые другие виды имущества. Из вырученных средств погашается задолженность перед кредиторами в порядке очередности, установленной законом, а также оплачивается работа финансового управляющего. Если вырученных средств не хватает на полное погашение задолженности, суд освобождает ИП от оставшихся обязательств перед кредиторами.
  • Мировое соглашение . Крайне редкий вариант развития событий. Процедура может быть использована в любой момент в ходе банкротства ИП, если кредиторы и должник достигли компромисса. В соглашении могут быть указаны любые предусмотренные законом основания погашения задолженности: предоставление должником отступного, погашение задолженности ИП третьим лицом, изменение сроков и порядка уплаты платежей. Однако при этом не должны нарушаться интересы других кредиторов и требования Налогового кодекса. Соглашение должно быть подписано всеми заинтересованными сторонами и утверждено арбитражным судом, после этого суд выносит определение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Итак, при попадании ИП в сложную финансовую ситуацию дело легко может дойти до банкротства. И пусть определенные финансовые и репутационные издержки предпринимателя при банкротстве неизбежны, практически всегда можно выработать тактику минимизации убытков. Однако сделать это самостоятельно достаточно сложно. Поэтому, чтобы повысить шансы на успех, стоит заручиться поддержкой профессионалов.

Источник: https://www.pravda.ru/navigator/bankrotstvo-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть