Совершение банковских операций

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации | ГАРАНТ

Совершение банковских операций

Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;

7.1) размещение указанных в пункте 7 настоящей части привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;

7.2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;

7.3) осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах;

8) утратил силу с 1 октября 2019 г. – Федеральный закон от 26 июля 2019 г. N 249-ФЗ

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации (за исключением органов государственной власти и органов местного самоуправления), филиалов (представительств) иностранных юридических лиц осуществляется при наличии сведений о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, о государственной регистрации юридических лиц, об аккредитации филиалов (представительств) иностранных юридических лиц, о постановке на учет в налоговом органе, содержащихся соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, едином государственном реестре юридических лиц и государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами, монетами из драгоценных металлов в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг;

8) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Банковские операции и иные сделки с драгоценными металлами осуществляются с аффинированными золотом, серебром, платиной, палладием в слитках и (или) с золотом, серебром, платиной, палладием, учитываемыми на банковских счетах в драгоценных металлах, с монетами из драгоценных металлов.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента и оператора товарных поставок в соответствии с Федеральным законом “О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте”. Указанные ограничения не распространяются также на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного. Указанные ограничения не распространяются также на куплю-продажу драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, указанных в части пятой настоящей статьи.

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.

Источник: https://base.garant.ru/10105800/5633a92d35b966c2ba2f1e859e7bdd69/

Понятие и виды кредитных операций коммерческого банка

Совершение банковских операций

Кредитные операции осуществляются коммерческими банками с использованием кредитных ресурсов.

Источниками формирования кредитных ресурсов являются временно свободные денежные средства коммерческих организаций, накопления физических лиц, а также денежные накопления государства.

Используя аккумулированные ресурсы, коммерческие банки осуществляют операции кредитования, представляющие собой вид активных банковских операций, которые связаны с предоставлением кредитов различным категориям заемщиков.

Кредитные операции являются наиболее важной составляющей активных операций коммерческих банков, т.е. тех их операций, которые направлены на размещение собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое с целью извлечения прибыли и обеспечения банковской ликвидности.

Наиболее распространенные формы активных банковских операций включают: проведение кредитных (ссудных) операций, на основе которых формируется кредитный портфель банка; осуществление инвестиционных операций, обеспечивающих формирование инвестиционного портфеля; ведение кассовых и расчетных операций, относящихся к основным видов услуг банка, оказываемым клиентам; реализацию прочих активных операций (с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовых, агентских, товарных и др.), а также связанных с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное функционирование кредитного учреждения.

Кредитные операции, или банковский кредит, представляют собой экономические отношения, заключающиеся в том, что банки предоставляют заемщикам денежные средства за плату в виде процентов при условии возврата суммы долга в установленные сроки. Кредитные операции имеют наибольший удельный вес в структуре статей банковских активов.

Такого рода отношения предполагают перемещение ссудного капитала от банка (кредитора) к заемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками являются юридические лица, представляющие предприятия всех форм собственности, предприниматели, а также физические лица.

Возврат полученной заемщиком ссуды (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики основан на результатах расширенного воспроизводства.

Этим определяется экономическая роль кредита и также является одним из важнейших условий получения банком прибыли от проведения кредитных операций.

Кредитование физических лиц обеспечивает рост потребления, стимулируя увеличение спроса на товары (преимущественно дорогостоящие, длительного пользования), и находится в зависимости от уровня доходов населения, который определяет возможность получения банками прибыли от этих операций.

Осуществление различных видов активных банковских операций определяет структуру активов коммерческого банка.

Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу.

Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификации активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

Существуют разные подходы к определению структуры банковских активов. Согласно действующим нормативно-правовым актам, регулирующим формирование бухгалтерской отчетности учреждений банков, раздел «Активы» баланса включает следующие статьи:

– денежные средства;

– средства кредитных учреждений в Центральном банке РФ;

– средства в кредитных организациях;

– чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости;

– чистая ссудная задолженность;

– чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи;

– чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения;

– основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;

– прочие активы.

Большая часть банковских активов формируется за счет ссудной задолженности, то средств, предоставленных в кредит различным категориям заемщиков. Это подтверждает, что кредитные операции являются основными среди всех видов активных банковских операций.

Активные банковские операции призваны обеспечивать высокую доходность деятельности банка и необходимый уровень ликвидности его активов.

Поскольку большая часть доходов коммерческих банков формируется за счет проведения кредитных операций, они должны постоянно наращивать собственный капитал, стремиться к формированию надежных и «дешевых» кредитных ресурсов с более длительными сроками нахождения их в обороте.

Кредитная политика должна строиться так, чтобы кредитные ресурсы использовались рационально и эффективно, вкладывались в прибыльные мероприятия, чтобы кредитные вложения осуществлялись в объемах и на сроки, соответствующие объемам и срокам привлечения ресурсов.

Банку необходимо формировать оптимальную структуру активов с увеличением в ней доли ликвидных активов, чтобы всегда быть готовым выполнить правомерные требования акционеров, вкладчиков, кредиторов и всех клиентов, добиваться ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, не допуская безвозвратной потери этих средств, преумножать доходы и прибыль от ведения активных банковских операций. Учитывая актуальность кредитной составляющей активных операций банка, важнейшей задачей любого банка является построение эффективной системы управления операциями кредитования.

Кредитные операции, как правило, являются наиболее высокодоходными, но при этом и наиболее рисковыми. Учитывая это, коммерческие банки при принятии решения о выдаче кредита потенциальному заемщику, требуют предоставить ряд документов, подтверждающих материальное обеспечение кредита, его юридическую правомочность. В большинстве случаев такая документация включает:

– правоустанавливающие документы заемщика;

– бизнес-план, позволяющий оценить вероятность возврата ссуды, срок окупаемости капиталовложений и другие важные аспекты;

– копию контракта, в котором зафиксирована цель получения кредита, отраженная в бизнес-плане;

– бухгалтерский баланс с необходимыми приложениями;

– кредитные договоры с другими банками (при их наличии);

– договор залога или поручительства;

– срочное обязательство-поручение на возврат основной суммы долга согласно срокам, которые установлены в кредитном договоре;

– заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели кредита.

Кроме того, банк может истребовать иные документы, подтверждающие юридическую правомочность и кредитоспособность заемщика.

Рассмотрим основные виды кредитов, представляемых в банковской практике различным категориям заемщиков.

Одним из наиболее широко используемых видов кредитных операций является межбанковский кредит. Если обратиться к зарубежной практике, то межбанковское кредитование осуществляется преимущественно в целях поддержания текущей ликвидности банка, обеспечения рентабельного вложения средств и носит, как правило, краткосрочный характер.

Это направление кредитной деятельности коммерческих банков оперативно по способу предоставления средств и осуществляется в рамках корреспондентских отношений банков. Развитию межбанковского кредитования способствует формирование достаточно полной информационной базы, характеризующей финансовое состояние банков, уровень их платежеспособности и ликвидности.

Это обеспечивается, в частности, за счет опубликования банковской отчетности в открытом доступе.

Также важным направлением кредитной деятельности коммерческих банков является кредитование юридических и физических лиц. Существуют различные виды кредитов, отличающиеся друг от друга по субъектам, объектам и методам кредитования, срокам погашения кредита, способу его погашения, виду кредитной ставки и другим параметрам.

Например, исходя из метода кредитования, различают: разовые ссуды (выдаются единовременно одной суммой) и несколько видов кредитных линий (возобновляемая кредитная линия, когда заемщик погашает задолженность и получает право опять воспользоваться кредитом; кредитная линия с уведомлением заемщика о верхнем пределе кредитования; подтверждаемая кредитная линия, когда заемщик каждый раз согласовывает условия предоставляемой суммы с банком, и др.).

По особенности участия кредитных средств в кругообороте капитала выделяют авансовые (с этих сумм начинается формирование платежного оборота по обязательствам заемщика) и компенсационные кредиты (их использование происходит на стадии возмещения собственных средств заемщика, которые были ранее вложены в хозяйственный оборот).

В зависимости от степени обеспечения, существуют гарантированные кредиты, которые обеспечены залогом (например, или иным способом, а также негарантированные (доверительные или бланковые).

Срок погашения кредитов позволяет их классифицировать следующим образом: срочные, включающие краткосрочные (срок погашения до 1 года), среднесрочные (срок погашения от 1 года до 3 лет), долгосрочные (срок погашения свыше 3 лет), и кредиты до востребования (онкольные), погашение которых банк может истребовать в любое время.

Способы погашения кредитов определяют такие их разновидности, как прямая ссуда (основной долг по кредиту (без учета процентов) погашается на одну конечную дату путем единовременного взноса); ссуда в рассрочку (основной долг списывается периодически, чаще всего равными частями на протяжении срока действия кредитного договора); кредит с участием (ссуда погашается из выручки заемщика, которая зачисляется на специальный ссудный счет, открытый в банке-кредиторе).

В зависимости от вида процентной ставки, различают кредит с фиксированной процентной ставкой и кредит с плавающей процентной ставкой (ролловерный кредит), при котором ставка процента регулярно пересматривается с учетом от изменений финансового актива, к которому она «привязана».

Как правило, чтобы минимизировать риски, кредиты выдаются коммерческими банками под определенное обеспечение.

В практике банковской деятельности чаще всего используется несколько способов обеспечения кредитов, либо с использованием различных видов имущества заемщика, либо с привлечением обязательств какого-либо третьего участника кредитных отношений.

И имущество, и обязательства, принимаемые банками в качестве обеспечения кредитов (под залог), должны удовлетворять ряду требований:

1. Наличие высокого уровня ликвидности. При этом понятие «ликвидность активов» означает их возможность к трансформации в наличность в течение определенного промежутка времени.

2. Возможность длительного хранения (не менее срока погашения кредита).

3. Стабильность стоимости заложенного имущества на протяжении срока действия кредитного договора.

4. Относительно небольшие затраты, связанные с хранением и реализацией заложенного имущества.

С учетом того, насколько заложенное имущество отвечает перечисленным требованиям, определяется объем кредита, который может быть выдан банком.

Величина ссуды, выдаваемой под залог имущества, устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного договора.

Превышение стоимости залога над суммой кредита является гарантией компенсации риска потери, убытка в случае изменения цен на имущество.

Если возникает ситуация неплатежеспособности заемщика, кредитор имеет право реализовать залог, возместив, таким образом, из вырученных средств и сумму неоплаченного долга заемщика, и затраты по реализации. Оставшаяся после возмещения указанных сумм часть выручки возвращается заемщику. Если же вырученная сумма оказывается недостаточной, то кредитор имеет право предъявить заемщику финансовую претензию.

Как правило, в кредитных отношениях, возникающих между коммерческими банками и заемщиками, наиболее распространены такие виды обеспечения кредитов, гарантия либо поручительство третьей стороны, переуступка контракта либо дебиторской задолженности, товарные запасы, недвижимость, дорожные документы, различные виды ценных бумаг, драгоценные металлы.

Проведение кредитных операций всегда связано с определенным уровнем кредитного риска, который характеризуется как вероятность непогашения основного долга и процентов, непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до истечения срока, к которому лицо, получившее отсрочку платежа или кредит, обязалось погасить задолженность. Поэтому важной составляющей кредитных отношений также является оценка кредитоспособности заемщиков.

Рассмотрим далее, каким образом формируется на современном этапе кредитная политика коммерческих банков в России на примере Сбербанка.

Сергей Литвинов

Полная статья на портале ЗДЕСЬ…

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c98837a0246d100b2ef566a/poniatie-i-vidy-kreditnyh-operacii-kommercheskogo-banka-5ca343ed3aaf7b00b2c2f0dc?utm_source=serp

Банковские операции и сделки

Совершение банковских операций

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Банковские операции – это сделки, совершать которые могут только кредитные организации. Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности, преследуется по закону и карается применением мер юридической ответственности вплоть до уголовной.

Банковские сделки – это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные предприниматели.

В случаях же, когда такие сделки совершают кредитные организации, сами сделки считаются банковскими, и образуют банковскую деятельность.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

К банковским операциям относятся:

  1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
  2. размещение таких привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
  8. выдача банковских гарантий;
  9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

  1. выдачу поручительств за третьих лиц предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договорам с физическими и юридическими лицами;
  4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;
  5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  6. лизинговые операции;
  7. оказание консультационных и информационных услуг.

Понятие и содержание договора банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Сторонами договора являются:

договора составляют следующие права и обязанности сторон.

Основные правомочия банка по договору банковского счета:

  • принятие денежных средств клиента на его банковский счет;
  • открытие и ведение счета клиента;
  • зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;
  • своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;
  • соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;
  • осуществление кассовых операций;
  • уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.

По данному виду банковских операций банк учитывает следующие виды процентов:

а) начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка – проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету обязательств банка по уплате процентов;

б) уплаченные проценты по пассивным операциям банка – проценты, зачисленные на счета клиентов банка, уплаченные в установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские счета банка-кредитора;

в) просроченные обязательства банка по уплате процентов.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формулам простых процентов; по формулам сложных процентов; с использованием фиксированной процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки; хранение банковской тайны о счетах клиента; право осуществлять кредитование банковского счета клиента.

Понятие и содержание договора банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Характеристика договора банковского вклада: он является реальным, односторонним, возмездным и публичным, если в договоре вкладчиком выступает физическое лицо. Договор, в котором вкладчиком выступает юридическое лицо, не обладает свойством публичности, так как банк вправе проводить дифференцированную экономическую политику по вкладам таких лиц.

Предметом договора банковского вклада являются деньги – вклад в рублях или иностранной валюте. Право вкладчика на денежные средства, переданные банку в качестве вклада, является не вещным, а правом требования возврата денег и уплаты причитающихся процентов.

Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик. Банк имеет право на привлечение денежных средств во вклады лишь в соответствии с полученной им лицензией.

Правом принимать вклады физических лиц пользуются лишь те банки, которые осуществляют банковскую деятельность в течение срока не менее 2 лет с даты государственной регистрации.

Вкладчиком может быть любое физическое или юридическое лицо.

Форма договора банковского вклада – письменная.

Письменная форма договора считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Сроки (день, месяц, квартал, год и т. п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) и возврата суммы вклада должны быть согласованы сторонами в договоре. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Ценой кредита, выданного вкладчиком банку, являются проценты.

Договор банковского вклада заключается на следующих условиях:

  • выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования);
  • возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Однако независимо от вида вклада банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юридических лиц прекращение этого договора зависит от вида вклада: по вкладам до востребования – по первому требованию, а для вкладов на особых условиях – в порядке, предусмотренном договором.

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Дата добавления: 2015-11-05; просмотров: 1031 | Нарушение авторских прав | Изречения для студентов

Источник: https://lektsii.org/3-95294.html

Банковские операции: осуществление, виды и учет

Совершение банковских операций

Банковские операции ­– это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.

  1. Осуществление банковских операций
  2. Кредитные банковские операции
  3. Банковские операции кредитных организаций
  4. Виды банковских операций
  5. Лицензия на осуществление банковских операций
  6. Учет банковских операций
  7. Контроль банковских операций
  8. Взаимосвязь банковских операций

Кроме того, в банковские операции входит кредитование населения, инвестирование проектов, оказание консалтинговых услуг, посредничество, продажа материальных ценностей, как драгоценные металлы.

Осуществление банковских операций позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.

В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности”.

Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.

Кредитные банковские операции

Кредитные операции – это отношения между заемщиком и кредитором. Кредитные банковские операции классифицируются на 2 категории, а именно:

  • Активные – банк является кредитором и выдает ссуды и займы
  • Пассивные – банк является заемщиком и привлекает денежные средства клиентов и сторонних банков на различных условиях, определяющих срочность, платность и возвратность.

Пассивные и активные операции проводятся в виде депозитов и ссуд. Доля кредитных операций в активах банков прямо пропорциональная стабильности экономики в государстве. То есть, чем здоровее экономика, тем больше доля кредитных операций.

Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг.

Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки.

Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.

Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.

Виды банковских операций

Виды банковских операций включают следующие действия:

  • Привлечение денежных средств во вклады от физических и юридических лиц, открытие и ведение счетов, а также выполнение расчетов по их требованию, в том числе Банков-корреспондентов по их счетам
  • Размещение средств на финансовых площадках
  • Инкассация средств, платежных документов, векселей, кассовое обслуживание клиентов
  • Валютно-обменные операции
  • Операции с драгоценными металлами
  • Обеспечение банковскими гарантиями
  • Проведение транзакций и переводов по поручению физических лиц без открытия банковского счета.

Лицензия на осуществление банковских операций

Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций – это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.

На текущий момент Банк России утвердил восемь разрешительных документов, в которых регламентированы виды и условия операций. Например, «Генеральная лицензия», позволяет банку открывать иностранные представительства за рубежом и приобретать доли в активах банков-нерезидентов.

Учет банковских операций

Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.

Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.

Контроль банковских операций

Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций, соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.

Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.

Взаимосвязь банковских операций

Нынешние банки осуществляют более 100 видов услуг и операций, связанных между собой. Но главная взаимосвязь банковских операций заключена в зависимости между пассивными и активными операциями. Пассивные операции выступают базой активных операций.

Поскольку банки используют чужой капитал, масштабы кредитования и финансирования напрямую зависят от способности банка привлечь свободные средства и сбережения. Но развитие банковской сферы заметно ослабевает зависимость активных операций от пассивных.

Также нельзя забывать о взаимосвязи отдельных видов операций, продиктованных растущей конкуренцией между банками.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-operacii/

Понятие и виды банковских операций

Совершение банковских операций

Банковские операции – это деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

По Закону о банках к банковским операциям и сделкам относятся:

  1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
  2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  7. выдача банковских гарантий;
  8. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
  9. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  10. факторинговые операции;
  11. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
  12. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
  13. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  14. лизинговые операции;
  15. оказание консультационных и информационных услуг;
  16. операции с ценными бумагами, в том числе выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и т.д.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5-6 Закона о банках).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

Банковские операции – ϶ᴛᴏ деятельность кредитных организаций, связанная с использованием денег, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней, а также прав требования юридических и физических лиц в гражданском обороте.

По Закону о банках к банковским операциям и сделкам ᴏᴛʜᴏϲᴙтся:

  1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
  2. размещение привлеченных денежных средств от ϲʙᴏего имени и за ϲʙᴏй счет;
  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
  5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
  6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
  7. выдача банковских гарантий;
  8. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
  9. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
  10. факторинговые операции;
  11. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц;
  12. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
  13. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
  14. лизинговые операции;
  15. оказание консультационных и информационных услуг;
  16. операции с ценными бумагами, в т.ч. выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и т.д.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5-6 Закона о банках).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте.

Виды банковских операций

Банковские операции можно разделить на пассивные и активные банковские операции.

Пассивные банковские операции направлены на привлечение средств. К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

· формирование собственного капитала банка;

· прием вкладов (депозитов);

· открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков- корреспондентов;

· получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

· эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

· евровалютные кредиты.

Активные банковские операции коммерческих банков направлены на размещение банковских ресурсов. Примеченные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентов и ведения предпринимательской деятельности.

Все банковские операции и сделки исполняются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила ведения банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России согласно федеральным законам.

В соответствии с лицензией Банка России на ведение банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, реализующими функции платежного документа, ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, иными ценными бумагами, исполнение операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банковские операции и услуги проводятся только на основании лицензий, выдаваемых Банком России, которые учитываются в специальном реестре.

В таких лицензиях указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут совершаться.

Лицензии на осуществление банковских операций выдаются без ограничения сроков ее действия.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на ведение банковских операций в случаях нарушения ею банковского законодательства (см. п. 12.6).

Если юридическое лицо проводит банковские операции без лицензии, это влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной по данным операциям, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

Взыскание происходит в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России, который вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

Граждане – физическое лицо, незаконно совершающие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.



Источник: https://infopedia.su/15x305e.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    ×
    Рекомендуем посмотреть